Aprende a llevar los libros de un pequeño negocio en Estados Unidos.

Al terminar sabrás qué hace un bookkeeper y qué no hace, qué títulos y servicios están regulados, qué documentos sostienen los libros de un negocio y cuánto tiempo se guardan, por qué la forma del negocio cambia los libros, y cómo cuidar la información del cliente desde el primer día.

1. Qué hace un bookkeeper (y qué no)18 min
2. Sin licencia no quiere decir sin reglas18 min
3. Los registros: de la bolsa de recibos a los libros20 min
4. Cuánto tiempo se guardan los registros15 min
5. La forma del negocio cambia los libros18 min
6. La información del cliente se cuida desde el primer día18 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás clasificar cualquier cuenta en su familia, aplicar la ecuación contable, registrar una transacción con partida doble, usar débitos y créditos sin confundirte, y leer un diario, un mayor y una balanza de comprobación.

1. Las cinco familias de cuentas18 min
2. La ecuación contable20 min
3. Partida doble: cada transacción, dos registros18 min
4. Débitos y créditos sin miedo22 min
5. El diario, el mayor y la balanza de comprobación20 min
6. Cuando todo cuadra y aun así está mal18 min

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Al terminar sabrás cuándo se registra un ingreso o un gasto con el método de efectivo y con el devengado, por qué el método no se cambia a voluntad, cuáles son los pasos del ciclo contable, cómo se define el período de un negocio y por qué lo personal se separa del negocio.

1. El método de efectivo20 min
2. El método devengado20 min
3. El método se elige una vez y se respeta16 min
4. El ciclo contable18 min
5. El período: año calendario, año fiscal y cierre15 min
6. Lo personal y lo del negocio, separados18 min

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Al terminar sabrás armar el plan de cuentas de un negocio pequeño, ordenado y numerado, con cuentas de balance, de ingresos y de gastos pensadas para la declaración del cliente, y mantenerlo limpio durante el año.

1. Qué es el plan de cuentas16 min
2. Las cuentas del balance18 min
3. Las cuentas de ingresos: siempre el bruto18 min
4. Las cuentas de gastos, pensadas para el Schedule C22 min
5. Mantener el plan de cuentas limpio16 min
6. El plan de cuentas de Paola, completo20 min

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Al terminar sabrás practicar sin riesgo en la empresa de ejemplo, moverte por la pantalla del programa, configurar la empresa de un cliente con su método y su año, cargar su plan de cuentas y sus servicios, entrar con tu propio usuario sin pedir contraseñas y registrar los saldos iniciales sin dejar nada en Opening Balance Equity.

1. Qué es QuickBooks Online y cómo vas a practicar18 min
2. La pantalla: el menú, + Create, la configuración y la búsqueda17 min
3. Configurar la empresa: datos, método y año19 min
4. El plan de cuentas dentro del programa22 min
5. Productos y servicios: cada cobro a su cuenta16 min
6. Usuarios, acceso y saldos iniciales22 min

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Al terminar sabrás registrar a los clientes, emitir facturas con su término, recibir pagos y depositarlos a través de la cuenta de pagos por depositar, registrar las ventas cobradas en el momento por su importe bruto y con los cargos del procesador aparte, manejar notas de crédito, reembolsos y descuentos, y seguir con amabilidad lo que los clientes deben.

1. Los clientes en el programa16 min
2. La factura18 min
3. Recibir el pago y depositarlo20 min
4. Cobros al contado22 min
5. Notas de crédito, reembolsos y descuentos18 min
6. Cuentas por cobrar: el reporte y el cobro amable20 min

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Al terminar sabrás registrar proveedores, gastos, cheques, facturas de proveedores y cargos a la tarjeta del negocio en el programa, pagar esas facturas y el saldo de la tarjeta sin duplicar gastos, guardar cada comprobante junto a su transacción y saber en todo momento cuánto se les debe a los proveedores.

1. Los proveedores16 min
2. Registrar gastos: gasto o cheque20 min
3. Facturas de proveedores y su pago20 min
4. La tarjeta de crédito del negocio20 min
5. Recibos y adjuntos17 min
6. Créditos de proveedores, gastos recurrentes y lo que se debe21 min

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Al terminar sabrás cómo se conecta el banco y la tarjeta del cliente al programa sin tocar sus contraseñas, revisar cada movimiento descargado para emparejarlo o categorizarlo sin duplicar nada, distinguir una transferencia de un retiro del dueño, crear reglas bancarias con prudencia, excluir duplicados, subir un archivo cuando no hay conexión y sostener una rutina semanal de revisión.

1. Conectar el banco y la tarjeta18 min
2. Revisar lo descargado: emparejar o categorizar22 min
3. Transferencias, pagos de tarjeta y retiros del dueño20 min
4. Reglas bancarias18 min
5. Excluir, duplicados y subir un archivo18 min
6. La rutina semanal17 min

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Al terminar sabrás conciliar la cuenta bancaria y la tarjeta de crédito de un negocio pequeño con sus estados de cuenta, encontrar una diferencia cuando no cuadra, guardar el reporte de conciliación como prueba y explicar por qué una conciliación terminada no se deshace a la ligera.

1. Qué es conciliar y por qué es la prueba central18 min
2. Antes de empezar: el estado, el saldo inicial y lo que no se toca16 min
3. Conciliar el banco de Paola: enero de 202722 min
4. Conciliar la tarjeta de crédito de la LLC16 min
5. Cuando la diferencia no es cero20 min
6. El reporte de conciliación, deshacer y documentar18 min

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Al terminar sabrás por qué la clasificación de un trabajador no la decide el bookkeeper, qué documentos pedirle a un contratista, cuándo corresponde un Form 1099-NEC por los pagos de 2026, qué impuestos tiene una nómina y cómo registrar en los libros la nómina que procesa otro servicio. Procesar la nómina es el tema del próximo curso de Aulervia.

1. ¿Empleado o contratista independiente?18 min
2. Contratistas: el W-9, la retención de respaldo y el 1099-NEC20 min
3. Los 1099 en el programa20 min
4. Conceptos de nómina22 min
5. Registrar la nómina que procesa un proveedor22 min
6. Los límites del bookkeeper en nómina16 min

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Al terminar sabrás qué es el impuesto sobre las ventas y por qué no es un ingreso, qué hace que un negocio deba cobrarlo en un estado, cómo se configura, se registra y se paga en QuickBooks® Online, y cuándo le toca decidir al contador del cliente y no a ti.

1. Qué es el impuesto sobre las ventas16 min
2. Cuándo un negocio debe cobrarlo: el nexo20 min
3. Qué se grava: depende del estado18 min
4. El impuesto sobre las ventas en el programa20 min
5. Registrar lo cobrado y lo pagado20 min
6. El impuesto sobre el uso y cuándo derivar17 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás registrar en QuickBooks® Online lo que el dueño pone y saca del negocio, un préstamo con su capital y sus intereses, un equipo como activo y la depreciación que calcula el preparador, cuándo usar un asiento de diario y cómo reconocer el dinero que entra o sale del banco sin ser ingreso ni gasto.

1. Aportes y retiros del dueño18 min
2. Préstamos: capital e intereses20 min
3. Activos fijos y la regla de minimis20 min
4. La depreciación18 min
5. Asientos de diario en el programa18 min
6. Lo que entra o sale del banco sin ser ingreso ni gasto18 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás leer y explicar el estado de resultados y el balance general de un negocio pequeño, mostrar por qué la ganancia no es el dinero del banco, ver los reportes con base de efectivo o devengada, personalizarlos y exportarlos en el programa, y armar el paquete mensual que le entregas al cliente.

1. El estado de resultados de enero20 min
2. El balance general al 31 de enero20 min
3. Por qué la ganancia no es el dinero del banco20 min
4. Base de efectivo o devengada en los reportes18 min
5. Otros reportes: buscar, personalizar, comparar y exportar20 min
6. El paquete mensual para Paola18 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás cerrar un mes con una lista de verificación, bloquear el período en el programa, corregir con control lo que aparezca después del cierre, hacer la revisión de fin de año, preparar el paquete para la preparadora de impuestos y archivar el año.

1. La lista de cierre mensual18 min
2. Cerrar los libros en el programa18 min
3. Correcciones después del cierre y el registro de auditoría20 min
4. El cierre del año20 min
5. El paquete para la preparadora de impuestos22 min
6. Guardar y archivar el año16 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás diagnosticar unos libros atrasados o desordenados, fijar el alcance por escrito, reunir los documentos que faltan, ponerlos al día mes por mes conciliando cada cuenta, corregir los errores más comunes dejando constancia de cada ajuste, y entregar el trabajo para pasar al servicio mensual.

1. Diagnóstico: atrasados, desordenados o las dos cosas18 min
2. Conseguir los documentos que faltan20 min
3. La estrategia: mes por mes, conciliando cada cuenta20 min
4. Los errores típicos y cómo se corrigen22 min
5. Documentar cada ajuste y no tocar lo ya declarado18 min
6. Entregar el trabajo y pasar al servicio mensual20 min

Evaluación del módulo: 10 preguntas, aprobación con el 80 %

Al terminar sabrás armar un acuerdo de servicio claro, fijar tus honorarios por escrito, proteger la información de tus clientes con un plan escrito, decir que no ante una petición indebida, saber cuándo derivar y llevar tu propio negocio con el mismo orden que les pides a tus clientes.

1. El acuerdo de servicio20 min
2. Cómo fijar tus honorarios18 min
3. La seguridad de los datos22 min
4. Ética: cuando el cliente pide lo que no se debe20 min
5. Cuándo derivar18 min
6. Tu rutina y tu propio negocio en orden20 min

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